美国彻查富人海外资产!已冻结5500个境外账户,华人该如何应对?

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无财不税 2020/05/10 12:17:41

没有什么可以阻挡万税之国征税的脚步,就连新冠确诊病例破100万也不例外!

最近这段时间,疫情占据了我们所能接触到的信息流的绝大部分。很多以前我们关注的事情,出于主观或客观原因都不得不退居第二。

从个人上升至国家也不例外,控制疫情发展成了各国近三个月来的主要任务。

但是,当我们还在为疫情操心时,很多人没想到关乎各位钱袋子的一个动作没有停下来——征税。

在往年看起来有点像放哑弹的税务稽查行动,比如CRS,在今年愈发趋紧。

就在中国人趁着五一假期旅游时,美国司法部发布公告,因以色列工人银行及其瑞士分行协助美国纳税人避税,所以要对其罚处高达9亿美元的罚款。

以色列工人银行是以色列最大的银行,而其瑞士分行的私行服务在国际银行业界一直享有盛誉

这是2008年之后美国历史上第二大严厉打击国际银行和私行协助纳税人隐匿财产、逃税和避税的行动。

听,危机爆发前的警报已经拉响!

狼真的来了。

万税万税万万税 美国上礼拜这一操作,与2008年金融海啸席卷世界时采取的做法非常相似。

2008年,美国为缓解财政压力到处找钱,最后把目标锁定在高净值人群上。

在税收方面的具体行动是,美国以瑞银协助美国纳税人隐匿资产之名,对瑞银展开司法调查,要求瑞银交出隐匿境外资产的纳税人名单,并在此之后颁布了CRS的“鼻祖”,美国FATCA法案。

如今,疫情之下,各国政府主旋律是扶植企业,但毋庸置疑,当下几乎大多数国家为抗击疫情,经济在不同程度上都受到了损害,而财政吃紧会直接导致明年全球税务稽查再度让财富界刮起腥风血雨。

美国司法部5月发布的公告显示,以色列工人银行及其瑞士分行因协助美国纳税人隐匿超5500多个银行账户,涉嫌帮助美国纳税人避税金额超76亿美元,被罚处9亿美元。

美国对以色列工人银行及其瑞士分行的指控主要是以下几个方面:

协助美国纳税人在BHBM银行藏匿高达5,500多个银行账户,隐匿不申报

协助美国纳税人在BMBH开设匿名代持账户

协助美国纳税人在BMBH开设信托账户,隐匿不申报

协助美国纳税人在BMBH开设数字编码密码账户,隐匿不申报

协助美国纳税人在BMBH账户转账时刻意规避10,000美元以上交易出动反洗钱侦查规则

协助美国纳税人在填写FATCA法案合规性自我证明文件时故意规避

协助美国纳税人刻意规避美国财政部金融犯罪调查执行局有关海外银行账户披露FBAR规则。

协助美国纳税人错误申报美国个人所得税表

协助FIFA有严重洗钱行为

美国是全球税务警察,一直以来它也是各国或者各政府组织的征税风向标。

我们可以大胆想象,一旦疫情得到有效控制,经济上的矛盾就会浮出水面并且变得尤为碍眼,全球各国随之也会加快打击其税务居民逃避税行为。

这是2020年我们必须提高意识并付诸行动应对的一件事,而上帝留给我们的时间,只剩下不到6个月。

美国彻查富人海外资产!已冻结5500个境外账户,华人该如何应对? CRS离我们真的很远吗? 针对美国纳税人,美国设计出了FATCA法案。中国作为第二批签署CRS的国家,中国纳税人在海外有多少资产会被税务当局知晓,取决于中国与多少国家签订了信息互换协议。

过去两三年,大家对CRS的感受也许不是那么强烈,认为即使查也只是少部分人,自己不会这么不幸。

但是,据最新消息,如果您持有离岸公司,且离岸公司是设立在开曼群岛或者BVI的,那么你必须比其他人更早行动。

因为这两个避税天堂已被国税局拉入税务黑名单榜首。

因为在各国各组织反避税行动高调出场当下,开曼群岛和BVI当地没有收税体制,此时持有相当于就是告诉大众你是为了避税才做这些架构的。

另一方面,其实CRS距离我们并不遥远。

经合组织指定的CRS亚太地区培训基地不在其他国家,恰恰就是在中国的杭州。亚太圈其他国家的人员要接受培训,都是到中国杭州来,如果我们对CRS并不是十分上心,怎么会努力争取到这个培训基地?

中国的行动速度也许不会像美国这么快,但力量早已在积蓄之中。

以最近一位朋友的分享为例,他告诉我们近期他的境外银行账户被冻结了,转账的时候什么敏感的信息都没有提醒,页面上只有一句话“由于系统错误,无法操作”。

这位朋友最后没有办法,联系了银行。银行职员的回复也十分含糊,只是告诉他如果方便的话请亲自到开户行一趟,到柜台进行操作。

事实上,遇到这种情况只有两种结果:

一是比较好的结果是,银行以高危人群的名义,终止为客户服务,客户仍可以把钱拿回来;

二是因客户无法解释资金来源,银行冻结其账户,使得客户无法把钱取走。

我们总说要未雨绸缪,这个案例离我们很近,并且在不久它会不再是个例。

美国彻查富人海外资产!已冻结5500个境外账户,华人该如何应对? 在法律允许的范围内正确节税 节税是财富节流的方式之一,我们主要的核心还是如何更好地配置财富。

身份是分散配置的前提,当下高净值人士面临的两大难题实际上来自两大方面:一是单一币种,二是单一身份,更具体来说,是鸡蛋只放到了同一个篮子里。

一个身份代表一个篮子,一种币种也代表一个篮子。配置身份,我们称为移民;海外投资,目的是分散单币种带来的风险。

我们以上面的两大离岸群岛举个例,简单说说在拥有其他身份的情况下,可以怎么在法律允许的范围内正确节税。

在前面我们提过,像开曼群岛、BVI这类离岸群岛之所以会被税务机关拉入黑名单是因为它们当地没有成体系的收税机制,早年很多企业在这设立一个空壳公司就可以享受税收福利。

但是目前这些地方的企业现在都必须要有经济实质,即不能仅仅是一个空壳公司,它必须有雇员、有办公地点,如果是股东制企业,股东大会还得到这些地方开。

相应地,一些岛国护照也允许采取同样的方式在当地开设企业,并且享受税收福利,但更好的是,这些地方有收税体制,加上税收又比较低,主要收入又不是在当地取得,而你本人又不是当地的税务居民,那么实际上所需要交的税是很少的。

重点在于,交了税之后,OECD、中国都会将税后所得认定为干净的钱,这就是在法律允许的范围内正确地节税。它是合法的、省税的,并且是可行的。

那么有什么护照可以达到这个目的呢,比如圣基茨、圣卢西亚……

当然,这里仅是抛砖引玉,需要注意的是身份只是敲门砖,并不是有了身份就完全安全了。

如果想要在法律范围内正确地节税,还需要结合自身情况制定方案的。


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